《建議》提出，“健全金融風(fēng)險預(yù)防、預(yù)警、處置、問責(zé)制度體系”，這是維護(hù)我國金融安全，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線的重大舉措。黨的十九大指出，要堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。遵照“穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈”方針，“十三五”時期我國防范化解重大金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)取得重要階段性成果。2019年我國宏觀杠桿率為254.5％，兩年內(nèi)累計僅上升2.8個百分點(diǎn)，遠(yuǎn)低于2008—2016年年均10.6％的漲幅。我國金融市場在新冠肺炎疫情沖擊下仍保持平穩(wěn)運(yùn)行，影子銀行規(guī)模較歷史峰值壓降了20萬億元，2017—2019年銀行系統(tǒng)共處置不良貸款5.8萬億元，“明天系”等高風(fēng)險金融集團(tuán)和包商銀行等部分高風(fēng)險中小銀行風(fēng)險得到化解。但我國面臨的內(nèi)外部環(huán)境依然復(fù)雜多變，隨著存量風(fēng)險“水落石出”，金融風(fēng)險形成過程中伴隨的腐敗和違法犯罪行為突出，新冠肺炎疫情導(dǎo)致銀行不良貸款增加，外部不確定性增加，金融風(fēng)險防控仍面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，防范化解重大金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)收官后將由金融安全戰(zhàn)略接續(xù)，需要繼續(xù)打好持久戰(zhàn)。按照《建議》的部署，“十四五” 時期防控金融風(fēng)險的重點(diǎn)主要有以下3個方面。

第一，健全金融風(fēng)險預(yù)防預(yù)警體系。預(yù)防金融風(fēng)險的關(guān)鍵是要建設(shè)現(xiàn)代金融監(jiān)管體系，最大限度減少金融監(jiān)管部門的自由裁量權(quán)。金融監(jiān)管部門對違法違規(guī)行為堅持零容忍。對銀行體系開展全覆蓋的壓力測試，根據(jù)壓力測試結(jié)果，要求高風(fēng)險中小銀行及時通過市場化方式補(bǔ)充資本。嚴(yán)肅查處資本市場違法違規(guī)行為。嚴(yán)厲打擊非法金融活動。盡快構(gòu)建宏觀審慎加微觀審慎的跨境資本流動風(fēng)險管理體系。完善金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。

第二，建立權(quán)威高效的金融風(fēng)險處置機(jī)制。建立市場化、法治化的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，對風(fēng)險外溢性不強(qiáng)的高風(fēng)險金融機(jī)構(gòu)，盡可能有序退出。構(gòu)建以存款保險為平臺的高風(fēng)險金融機(jī)構(gòu)有序處置機(jī)制，同司法破產(chǎn)程序?qū)崿F(xiàn)有序銜接。研究制定重大金融風(fēng)險應(yīng)急處置辦法，加強(qiáng)再貸款資金的使用監(jiān)督，嚴(yán)格地方政府專項借款、各金融行業(yè)保障基金等公眾資金的使用條件和標(biāo)準(zhǔn)。加大銀行體系不良資產(chǎn)核銷力度，分類施策補(bǔ)充銀行資本。

第三，強(qiáng)化金融風(fēng)險問責(zé)機(jī)制。通過加快健全金融風(fēng)險處置責(zé)任體系，壓實(shí)股東、各類債權(quán)人、地方政府和金融監(jiān)管部門責(zé)任。出現(xiàn)重大風(fēng)險后，問題金融機(jī)構(gòu)的股東應(yīng)首先承擔(dān)損失，包括依法依規(guī)縮股、轉(zhuǎn)讓股權(quán)或股權(quán)清零等，高管層要通過延遲支付抵扣、降薪以及事后追償?shù)瘸袚?dān)相應(yīng)責(zé)任。要壓實(shí)地方政府屬地責(zé)任，還要壓實(shí)金融監(jiān)管部門責(zé)任。對金融機(jī)構(gòu)、地方政府、監(jiān)管部門的責(zé)任進(jìn)行嚴(yán)格追究和懲戒，堅決查處金融風(fēng)險形成背后的腐敗問題。